Underwriting ¿La emisión de bonos puede ser blanco para el lavado de activos?
DOI:
https://doi.org/10.25057/2500672X.646Palabras clave:
Underwriting, Underwriter, contrato financiero, emisión de bonos, lavado de activosResumen
El propósito central del presente artículo se fundamenta en conocer la regulación específica hasta el año 2013, del contrato Underwriting en cuanto a la emisión de bonos en Colombia, para determinar si puede dar lugar al lavado de activos; para ello se hace necesario un abordaje normativo acerca de la emisión de bonos en el mercado bursátil colombiano con fundamento en planteamiento de orden doctrinal, jurisprudencial y de derecho comparado; de igual forma, se toma en consideración una definición precisa sobre el contrato de Underwriting, entendido éste como una modalidad contractual atípica, e identificando a la vez sus características, ventajas y desventajas; finalmente, se indaga sobre la normatividad que sanciona el lavado de activos y su correspondiente relación con la emisión de bonos.
Descargas
Lenguajes:
esReferencias bibliográficas
Arias S., M. (1999). Contratos Modernos. Lima: Gaceta Jurídica Editores.
Arroyave V., G. (2010). El contrato de underwriting en la modalidad al mejor esfuerzo y corretaje de valores, ¿son un mismo contrato? Medellín: Universidad de Antioquia.
Arrubla P., J. (2004). Contratos mercantiles: contratos atípicos. Bogotá: Biblioteca Jurásica Diké.
Asociación Bancaria y de Entidades Financieras de Colombia.(2008). Acciones del sistema financiero colombiano contra el lavado de activos y la financiación del terrorismo. Bogotá: Asobancaria.
Avendaño V., J. (2000). El Contrato de Underwriting. Normas Legales. Legislación, Jurisprudencia y Doctrina, (289), 1-111.
Bravo M., S. (1997). Contratos Modernos Empresariales. Lima: Editorial Fecat.
Cámara de Comercio de Bogotá. (2014). Lavado de Activos. Recuperado de http://camara.ccb.org.co/contenido/contenido.
aspx?conID=11016&catID=749
Colombia. Congreso de la Republica (1887). Ley 57. Código Civil. Bogotá: Momo Ediciones.
Colombia. Corte Suprema de Justicia. (2001). Sentencia del 22 de octubre. Expediente No 5817. Magistrado Ponente: Jorge Antonio Castillo Rugeles.
Colombia. Corte Suprema de Justicia. (2002). Sentencia de 13 de diciembre. Expediente No 6462. Magistrado Ponente: Carlos Ignacio Jaramillo Jaramillo.
Colombia. Corte Suprema de Justicia. (2007). Sentencia del 25 de septiembre. Expediente No 11001-31-03-027-2000-00528-01. Magistrado Ponente: Carlos Ignacio Jaramillo Jaramillo.
Cuéllar A., E. (2011). Guía de costos estándar de una titularización de activos. Medellín: Universidad de Antioquia.
Franco A., M. y Jierra L., J. (2003). El contrato de Underwriting en Colombia. Medellín: Universidad de Antioquia.
Guerrero D., C. (2000). Contrato de Underwriting. Chía: Universidad de la Sabana.
Hundskopf E., O. (1989). Derecho Comercial. Lima: Universidad de Lima.
Leal P., H. (2006) Títulos valores. Bogotá: Leyer.
Martorell, E.(1993). Tratado de los Contratos de Empresa. Buenos Aires: Ediciones Depalma.
Peña N., L. (2012). Contratos mercantiles nacionales e internacionales. Bogotá: Temis – Universidad Santo Tomás.
Rodríguez V., J. (2002). Contratos e Instrumentos Bancarios. Doctrina, modelos y legislación bancarias. Lima: Editorial Rodhas.
Romero P., J. (2006). Underwriting: Contrato Financiero Moderno. Revista de Ciencias Jurídicas, (109), 91-118.
Superintendencia Financiera de Colombia. (1999). Síntesis de conceptos, boletín 12 diciembre. Recuperado de https://www.superfinanciera.gov.co/jsp/loader.jsf?lServicio=Publicaciones&lTipo=publicaciones&lFuncion=loadContenidoPublicacion&id=39049&dPrint=1
Véliz, L. y Contreras, G. (2009). Ven riesgo de lavado en compra de bonos. Crimen organizado y narcotráfico se sirven de personas individuales y sociedades anónimas para esta práctica ilícita. Recuperado de http://higherlogicdownload.s3.amazonaws.com/ACAMS/e91557e6-bbb6-4fc9-9b7c-eef66256706a/UploadedImages/doc%20downloads/VenRiesgoDeLavadoEnCompraDeBonosAugust%202009.pdf
Descargas
Publicado
Cómo citar
Número
Sección
Licencia
Los autores deben declarar que el artículo es un trabajo original, que no ha sido total ni parcialmente publicado en ningún medio impreso o electrónico, que no ha sido remitido simultáneamente a otra publicación y que no se encuentra actualmente en proceso de evaluación en otra publicación. Por otra parte, dejo(amos) constancia que las afirmaciones vertidas en el mismo son de exclusiva responsabilidad de las/los autoras/es.
Todos los datos y las referencias a materiales ya publicados están debidamente identificados con su respectivo crédito e incluidos en las notas bibliográficas y en las citas que se destacan como tal y, en los casos que así lo requieran, cuento con las debidas autorizaciones de quienes poseen los derechos respectivos; en caso de presentarse cualquier litigio o reclamación relacionada con los derechos de propiedad intelectual, nos hacemos responsables exonerando de responsabilidad a Nuevo Derecho
Si el artículo es aprobado para su publicación, los autores transfieren los derechos de reproducción a la revista Nuevo Derecho para publicarlo, distribuir copias electrónicas e incluirlas en servicios de indización, directorios o bases de datos nacionales e internacionales en Acceso Abierto, bajo la Licencia Creative Commons Atribución-NoComercial-CompartirIgual 4.0 Internacional (CC BY-NC-SA) por la cual los autores conservan sus derechos autorales y les permiten a otras personas copiar y distribuir su obra, siempre y cuando reconozcan la correspondiente autoría y no se utilice la obra con fines comerciales.
Por lo tanto, Nuevo Derecho no retiene los derechos de reproducción o copia (copyright), por lo que los autores podrán disponer de las versiones finales, para difundirlas en repositorios institucionales, blogs personales o cualquier otro medio electrónico o impreso, con la sola condición de hacer mención a la fuente original de publicación, en este caso Nuevo Derecho
| Estadísticas de artículo | |
|---|---|
| Vistas de resúmenes | |
| Vistas de PDF | |
| Descargas de PDF | |
| Vistas de HTML | |
| Otras vistas | |
